revendică

Pierderile pe piața bursieră pot însemna o rambursare mai mare a impozitului.

Mai multe articole

Majoritatea investitorilor suferă din când în când pierderi la bursă. Cunoașterea modului în care Serviciul de venituri interne tratează deducerile vă poate ajuta să decideți când să mușcați glonțul și să vă vindeți acțiunile pierdute pentru a maximiza scăderile fiscale. Pierderile pe care le puteți solicita depind de suma câștigurilor de capital pe care trebuie să le compensați pentru anul respectiv.

Atunci când solicitați o pierdere pe piața bursieră a impozitelor dvs., suma pe care o puteți solicita efectiv este determinată de suma câștigurilor de capital pe care le aveți pentru anul respectiv.

Pierderile bursiere și impozitele dvs.

Puteți solicita pierderi de pe piața bursieră la impozite numai atunci când vindeți efectiv acțiunile, nu doar pentru că prețul pieței a scăzut. Pierderea pe fiecare tranzacție de acțiuni este egală cu suma pe care ați cheltuit-o pentru a o cumpăra, care include comisioanele de brokeraj, minus suma pe care ați primit-o pentru vânzarea sa, mai puțin comisioanele de brokeraj. De exemplu, să presupunem că ați cumpărat acțiunea cu 800 USD, ați vândut-o cu 716 USD și ați plătit 8 USD în comisioane de broker la ambele tranzacții. Pierderea de capital ar fi de 100 USD.

IRS vă permite folosiți pierderile pentru a compensa câștigurile de capital pentru anul respectiv. Cantitatea de pierderi pe care o puteți utiliza în fiecare an pentru a compensa câștigurile dvs. este limitată doar de câștigurile totale. De exemplu, dacă aveți câștiguri de 5.000 USD pentru anul respectiv, puteți utiliza doar 5.000 USD de pierderi pentru a compensa aceste câștiguri. Alternativ, dacă ați obține câștiguri de 100.000 USD, ați putea folosi pierderi de 100.000 USD în acel an.

Cu toate acestea, dacă aveți mai multe pierderi decât câștiguri, majoritatea contribuabililor pot lua până la 3.000 USD din pierderi ca o deducere fiscală a pierderii din investiții în acel an. Orice pierderi suplimentare trebuie reportate la un an fiscal ulterior și utilizate fie pentru a compensa respectivele câștiguri anuale, fie pentru a solicita o altă deducere.

De exemplu, dacă mai aveți pierderi de 15.000 USD după compensarea tuturor câștigurilor dvs., puteți deduce 3.000 USD din venitul dvs. impozabil și apoi puteți transporta cei 12.000 USD suplimentari pentru anul următor. Puteți continua să deduceți pierderea în anii următori până când o veți folosi pe toate.

Planurile de pensionare nu sunt incluse

În general, nu puteți lua o deducere a pierderii de acțiuni din impozitele dvs. pentru pierderile de pe piața bursieră într-un plan de pensionare, cum ar fi un IRA sau 401 (k), care este deja amânat de impozit. O excepție apare dacă primiți o distribuție forfetară a tuturor fondurilor dvs. dintr-un anumit plan și este mai puțin decât vă costă să participați la plan și este în întregime în numerar sau valori mobiliare fără valoare și această excepție durează numai până în anul fiscal 2017.

Chiar dacă îndepliniți toate cerințele, deducerea este supusă unui prag de 2% din pragul de venit brut ajustat, astfel încât nici pierderile mai mici de 2% din AGI nu sunt deductibile. Aceste tipuri de deduceri nu pot fi solicitate din anul fiscal 2018 până în anul fiscal 2025 conform legislației fiscale actuale.