lista

Nu după mult timp după lansarea The Loop Loft, vânzătorul Shopify, Ryan Gruss, și-a văzut creșterea marjei de profit. Dar a fost o captură.

„Am avea un an destul de profitabil, dar apoi vom fi privați cu impozitul pe venit”, spune el. "Privind în urmă, ar fi trebuit să reinvestim acei bani în companie."

Chiar dacă acele lovituri fiscale au durut, l-au inspirat pe Gruss să-și îndrepte o parte din profituri în cheltuieli reale pe care le-ar putea anula - în acest caz, marketing - și să ajute la transformarea The Loop Loft în compania în continuă creștere pe care o are astăzi.

Fiecare antreprenor de comerț electronic poate beneficia de experiența lui Gruss.

Citiți mai departe pentru a afla despre scrierile care vă pot lipsi și câteva idei despre cum să le utilizați ca mijloc de reinvestire în afacerea dvs. de comerț electronic.

Ce pot anula proprietarii de afaceri mici?

Dacă conduceți un magazin online, plasarea unor profituri în cheltuieli deductibile din impozite vă poate ajuta afacerea să crească și să vă ofere o pauză.

Chiar și cheltuielile de zi cu zi - excursii cu mașina la oficiul poștal sau factura la electricitate pentru biroul dvs. de acasă - vă pot economisi bani, atâta timp cât sunt raportate în evidența contabilă a întreprinderilor mici. Să analizăm câteva anulări cheie pe care le puteți deduce din venitul calificat al afacerii în acest an fiscal:

Transport

Cu excepția cazului în care conduceți o afacere dropshipping, este treaba dvs. să livrați marfa. Din fericire, IRS consideră că costul acestei proceduri este „obișnuit și necesar”.

Expediere poștală, abonamente la contor de expediere, taxe de livrare - toate sunt deductibile în timp de impozitare. Totuși, este mai bine să plătiți mai puțin pentru livrare.

1. Ambalare

Costul tuturor ambalajelor de comerț electronic și al livrării produsului dvs. la timp și dintr-o singură bucată poate fi dedus din declarația dvs. fiscală. Aceasta include plicuri, cutii, hârtie, material de ambalare, bandă, etichete, markere și cerneală pentru imprimantă.

Transportul nu este doar costul mărfurilor vândute. Aveți nevoie de material de ambalare și există și costuri poștale. Când mă uit la factura cardului meu de credit la sfârșitul lunii, este o cheltuială imensă.

Spațiu de lucru

2. Biroul de acasă

Dacă vă conduceți magazinul de acasă, vă calificați pentru o deducere a comerțului electronic. Mărimea acestei deduceri va depinde de cât de multă casă este dedicată afacerilor.

Acestea sunt cerințele pe care trebuie să le îndepliniți:

  • Zona ta de lucru este utilizat numai pentru activități comerciale. (Dacă faceți ocazional documente la masa din bucătărie, bucătăria dvs. nu se califică ca birou la domiciliu.)
  • Zona dvs. de lucru trebuie să fie locul principal de activitate pentru compania dvs. de comerț electronic. Ar trebui să fiți gata să demonstrați acest lucru cu un program consistent și tipărit.
  • de cele mai multe ori petreceți în zona de lucru de acasă trebuie să fie dedicat afacerilor.

De asemenea, nu ar trebui să aveți spațiu de lucru alternativ. Asta înseamnă că nu există birou extern sau spațiu de colaborare din care vă conduceți afacerea.

Aveți două opțiuni pentru calcularea deducerii la biroul de acasă: metodă simplificată si metoda regulată. În mod surprinzător, unul este mai ușor decât celălalt.

Folosind metodă simplificată, deduceți 5 USD pe metru pătrat din locuința utilizată ca proprietate comercială, până la maximum 300 de metri pătrați.

Pentru a utiliza metoda regulată, calculați procentajul din suprafața pătrată a locuinței pe care o utilizați pentru afaceri, apoi aplicați acest procent la cheltuielile casei dvs. - chirie sau dobânzi ipotecare, impozite pe proprietate, electricitate, căldură, apă și orice altceva care face posibilă ocuparea casei dvs.

De exemplu, dacă utilizați 10% din suprafața pătrată a casei dvs. pentru afaceri, puteți deduce 10% din dobânda ipotecară la declarația dvs. de impozitare.

Pentru a utiliza metoda regulată, raportați cheltuielile la Formularul 8829. Pentru a utiliza metodă simplificată, completați foaia de lucru corespunzătoare din anexa C a formularului 1040.

Una dintre aceste metode vă poate oferi o deducere mai bună decât cealaltă. Depinde într-adevăr de natura afacerii și a biroului de acasă.

Atenție

IRS are reputația de a analiza cu atenție cheltuielile biroului la domiciliu. Asigurați-vă că aveți informațiile de care aveți nevoie pentru a face backup pentru revendicarea dvs. Faceți fotografii cu zona de lucru și păstrați o copie a programului dvs. de lucru acolo. În fiecare exercițiu financiar, păstrați-le în evidența fiscală și a chitanțelor.

3. Utilități

Dacă locuința dvs. se califică ca loc de muncă, utilitățile menajere - căldură, apă și electricitate - pot fi deduse din declarația dvs. fiscală.

Obțineți acest număr ca parte a metoda regulată a calculului cheltuielilor biroului la domiciliu. Deci, dacă 10% din suprafața pătrată a casei dvs. este utilizată pentru afaceri, puteți deduce 10% din plățile dvs. pentru căldură, apă și electricitate.

4. Îmbunătățiri și reparații

O reparație necesară la biroul dvs. de acasă - de exemplu, repararea unei ferestre sparte - poate fi raportată ca o cheltuială în declarația dvs. de impozite.

O îmbunătățire a biroului dvs. de acasă poate fi, de asemenea, raportată, dar trebuie amortizată pe o perioadă de până la 27,5 ani. Lucrările efectuate la biroul dvs. de acasă sunt clasificate drept îmbunătățiri dacă implică „îmbunătățire, adaptare sau restaurare” - de exemplu, instalarea unei ferestre mai mari.

Înainte de a plăti pentru o îmbunătățire sau o reparație, discutați cu suma CPA pentru a vă asigura că o clasificați corect.

5. Spațiu de lucru

Dacă închiriați un spațiu de colaborare în care contribuiți la costul utilităților și al rechizitelor de birou, există șanse mari ca aceste costuri să fie deductibile din impozite. Verificați cu suma CPA.

Servicii bancare, planuri de pensii și asigurări

6. Dobânzi comerciale și comisioane bancare

Dacă aveți un card de credit de afaceri sau un împrumut pentru întreprinderi mici, tot ce plătiți cu dobândă în cursul exercițiului financiar este deductibil din impozite. Același lucru este valabil și pentru comisioanele percepute de banca dvs. pentru întreținerea sau utilizarea contului de verificare al companiei.

7. Asigurare de afaceri

Dacă desfășurați o afacere de comerț electronic - indiferent dacă sunteți o corporație S, care desfășoară o activitate independentă sau o LLC - asigurarea de afaceri este deductibilă din impozite.

Unele tipuri de asigurări de afaceri pe care le puteți obține o reducere fiscală sunt:

  • Asigurarea contra încălcării datelor
  • Asigurarea proprietății comerciale
  • Asigurare de răspundere profesională
  • Asigurare de răspundere civilă generală
  • Asigurarea de compensare a muncitorilor

Dacă dețineți oricare dintre aceste polițe de asigurare pentru a vă proteja afacerea, este posibil să puteți anula primele. Dacă polițele de asigurare sunt comune și necesare, puteți anula suma totală.

8. Asigurări de sănătate

Dacă lucrați pe cont propriu, este posibil să fiți eligibil pentru o deducere a primei de asigurări de sănătate.

În 2010, Small Business Jobs Act a creat o nouă deducere. Acest lucru se aplică primelor de asigurări de sănătate plătite de persoanele care desfășoară activități independente. Dacă lucrați pe cont propriu, puteți deduce 100% din costurile asigurărilor de sănătate ca o ajustare a venitului impozabil pentru aceste persoane:

  • Tu
  • Sotia ta
  • Dependenții tăi
  • Copiii dvs. cu vârsta sub 27 de ani la sfârșitul anului fiscal

Puteți solicita deducerea asigurării de sănătate ca o deducere peste linie în formularul 1040, linia 29. Discutați cu profesionistul dvs. fiscal pentru mai multe informații.

Rețineți că nu puteți solicita un credit fiscal pentru nicio lună în care ați avut un plan de asigurări de sănătate prin intermediul dvs. sau al angajatorului soțului dumneavoastră.

9. Planuri de pensionare

Dacă lucrați pe cont propriu, puteți deduce contribuțiile la planurile de pensionare ca o ajustare a venitului impozabil. Planurile includ:

  • Pensia angajaților simplificată (SEP) IRA. Un plan de economii de pensionare stabilit de angajatori - inclusiv lucrătorii independenți - pentru a oferi beneficii de pensionare.
  • Planul de potrivire a stimulentelor pentru economii pentru angajați (SIMPLE.) Un plan de economii pentru pensii pentru întreprinderile mici cu mai puțin de 100 de angajați. IRA-urile SIMPLE funcționează ca IRA-urile tradiționale și sunt mai ușor de configurat decât un 401 (k), dar limitele contribuțiilor la planul de pensionare ale angajaților sunt mai mici, comparativ cu 401 (k) s.
  • Plan calificat: contribuție definită sau beneficiu definit. Un plan cu beneficii definite, cunoscut și sub numele de pensie, este un cont de pensionare în care angajatorul contribuie cu toți banii și vă promite o plată stabilită atunci când vă retrageți. Un plan de contribuții definite, similar cu un 401 (k), necesită să vă puneți banii.

Servicii profesionale

10. Taxe pentru contabil, contabil și consultant fiscal

Fapt interesant: puteți deduce de fapt costul întâlnirii cu un consultant fiscal care vă sfătuiește ce cheltuieli puteți deduce.

Este cunoscută sub numele de deducere pentru „servicii profesionale”, iar această cheltuială deductibilă se aplică de fapt unei game de profesioniști care ajută la finanțarea afacerilor mici. Când angajați un avocat de afaceri, CPA, contabil, serviciu de contabilitate online sau consultant fiscal, onorariile acestora se califică drept cheltuieli deductibile de afaceri.

Am avut un contabil pentru întreaga mea viață de adult, dar recent am trecut la unul local, specializat în afaceri mici. Anul acesta mi-a economisit mai mulți bani decât a făcut vreodată celălalt contabil al meu.

11. Taxe legale

Dacă angajați sau rețineți un avocat pentru a pregăti contracte, pentru a depune mărci comerciale și drepturi de autor, pentru a negocia contracte de închiriere, pentru a vă apăra afacerea în instanță sau pentru a efectua alte servicii pentru afacerea dvs., puteți anula taxele acestora.

12. Datorii neperformante

Uneori, clienții sau clienții pur și simplu nu vor plăti pentru produsul sau serviciul pe care l-ați furnizat deja. Nu contează câte memento-uri de declarație trimiteți, este posibil să nu primiți niciodată acești bani. Acestea sunt cunoscute sub numele de datorii neperformante.

Datoriile neperformante sau conturile incasabile sunt bani pe care vi le datorează un client sau un client pe care nu le puteți încasa. Puteți anula datoriile neperformante la sfârșitul primului an dacă se dovedește că datoria este incasabilă.

Datoriile neperformante pot include:

  • Împrumuturi către furnizori și clienți
  • Garanții de împrumut de afaceri
  • Vânzări de credite către clienți

Pentru mai multe informații despre reducerea datoriilor neperformante și legislația fiscală, consultați această publicație IRS.

Muncitorii

13. Contractori independenți

Dacă angajați antreprenori independenți sau freelanceri în orice scop legat de afacerea dvs. - de exemplu, fotografierea produselor pentru magazinul dvs. online - costul serviciilor lor este o deducere fiscală.

Întotdeauna asigurați-vă că ați colectat 1099 de formulare de la contractanți independenți înainte de a începe să lucreze pentru dvs. și să le înregistrați corect (va trebui să trimiteți o copie la contractant și alta la IRS înainte de termen).

Atenție

IRS este adesea în căutarea angajatorilor care încearcă să evite plata impozitelor pe muncă, clasificând angajații drept contractori.

Deoarece companiile de comerț electronic se reprezintă online, aspectele vizuale tind să fie atât de importante. Vrei să investești în persoanele potrivite pentru a te ajuta să le creezi și să le realizezi.

14. Angajații

Dacă este considerată „rezonabilă” și „necesară”, afacerea dvs. de comerț electronic poate lua o reducere de impozitare la furnizarea de beneficii angajaților, compensații și avantaje, inclusiv:

  • Plata salariatului
  • Plată pentru concediu și timp pentru bolnav
  • Contribuțiile angajatorului HSA
  • Programe de asistență pentru angajați
  • Acoperiri de asigurări de viață
  • Educaţie
  • Mese și cazare

Modul în care revendicați aceste cheltuieli de afaceri depinde de structura dvs. de afaceri.

  • Societățile unice și LLC-urile cu un singur membru folosesc secțiunea Cheltuieli din anexa C.
  • Parteneriatele și LLC-urile cu mai mulți membri folosesc secțiunea „Deduceri din formularul 1065.
  • Corporațiile folosesc secțiunea Deduceri din Formularul 1120 sau Formularul 1120S (pentru corporațiile S).

Marketing

15. Publicitate

Ajutați-vă afacerea să crească și să plătiți mai puține impozite în timp ce vă ocupați. Indiferent dacă vă faceți publicitate în Instagram sau în ziarul local, costul publicității este deductibil din impozite.

Aceasta include atât prețul plasării anunțului, cât și orice taxe pe care le plătiți pentru ca acesta să fie scris și proiectat. Dacă angajați un designer, redactor sau un alt profesionist în marketing pentru a produce reclame pentru dvs., le deduceți salariul, așa cum ați face orice lucrător de 1099.

16. Instrumente și servicii de marketing

Dacă utilizați instrumente precum Klaviyo sau AdEspresso pentru a vă gestiona campaniile de e-mail și Facebook, acestea sunt considerate cheltuieli de marketing „obișnuite și necesare”. Costul abonamentelor dvs. poate fi dedus.

Cea mai bună cheltuială deductibilă se referă la marketingul plătit - către generarea de clienți potențiali și umplerea vârfului pâlniei noastre.

Taxe de site

17. Shopify

Shopify vă oferă toate instrumentele de care aveți nevoie pentru a rula un magazin online. Ca atare, pentru orice afacere de comerț electronic, taxele Shopify se califică cu siguranță drept o cheltuială de afaceri „obișnuită și necesară”.

18. Domeniu și găzduire web

Nu puteți conduce o afacere de comerț electronic fără o prezență online. Domeniul și găzduirea web sunt deductibile din impozite. Dacă achiziționați șabloane de design web sau imagini de stoc pe care să le utilizați pe site-ul dvs., puteți deduce și costul acestora. Același lucru se aplică dacă plătiți pentru a actualiza tema magazinului dvs. în Shopify.

19. Servicii

Dincolo de operarea unui magazin online, serviciile pe care le utilizați pentru a interacționa cu clienții actuali sau potențiali pot fi deduse.

Deci, dacă publicați un buletin informativ, puteți deduce costul soluției dvs. de marketing prin e-mail. Dacă programați postări pe rețelele sociale, puteți deduce costul Hootsuite. Sau, dacă vă optimizați site-ul pentru motoarele de căutare, puteți deduce costul instrumentelor SEO, cum ar fi SEMRush.

Educaţie

20. Cursuri

Dacă urmezi cursuri pentru a-ți actualiza abilitățile într-un mod relevant pentru afacerea ta, le poți deduce costul.

Clasa se califică pentru o deducere dacă o luați pentru a obține o certificare - cum ar fi să deveniți consultant certificat în comerțul electronic.

Dar chiar și forme mai puțin specifice de educație - de exemplu, o clasă de fotografie care vă ajută să faceți fotografii mai bune cu produsele pe care le vindeți - pot fi deduse. Atâta timp cât clasa îți îmbunătățește în mod direct operațiunile de zi cu zi, este deductibilă din impozite.

De asemenea, costul transportului către orice clasă de afaceri se califică drept cheltuială de călătorie. Citiți ghidul Bench despre cum să deduceți educația, cursurile și atelierele pentru a afla mai multe despre raportarea acestei cheltuieli.

Folosesc destul de mult cheltuielile cu educația. Un lucru important pentru mine este ideea japoneză de kaizen, de educație continuă - și de a avea o mentalitate experimentală.

21. Reviste

Abonamentele la reviste comerciale legate de industria dvs. sunt și ele deductibile din impozite. Totuși, asigurați-vă că acestea sunt conectate în mod specific la industria dvs. Revistele de afaceri de interes general nu se califică.

Voiaj

22. Cheltuieli de călătorie de afaceri și vehicul

În calitate de antreprenor al comerțului electronic, probabil că sunteți mobil.

Dacă vă folosiți vehiculul pentru transportul coletelor (de exemplu la oficiul poștal), vă întâlniți cu clienții sau efectuați orice alte operațiuni comerciale, aveți o serie de cheltuieli comerciale pe care le puteți alege să le revendicați.

Atunci când vehiculul dvs. este utilizat exclusiv în scopuri comerciale, puteți deduce costul total al operațiunii sale. Dar dacă îl utilizați atât în ​​scopuri comerciale, cât și în scopuri personale, va trebui să calculați procentul din costul operațiunii care se aplică afacerii.

Aveți două opțiuni pentru a solicita o deducere a kilometrajului afacerii:

  • deducerea standard a ratei kilometrajului, începând cu 2017, este de 0,535 USD pe milă. Urmăriți acest lucru pe tot parcursul anului cu o aplicație precum MileIQ și verificați pagina IRS relevantă în fiecare an financiar în cazul în care rata s-a modificat.
  • întregul cost din ceea ce ați plătit în costurile vehiculelor pe parcursul anului - inclusiv combustibil, întreținere și reparații.

Alte cheltuieli de călătorie pe care le suportați în timpul desfășurării activităților comerciale - taxe de parcare, tarife de taxi sau bilete la conferințe, de exemplu - pot fi solicitate.

Calculați cu ușurință fluxul de numerar

Oferiți companiei dvs. un control al stării de sănătate a fluxului de numerar cu calculatorul de fluxuri de numerar Shopify. Aflați mai multe despre finanțele dvs. și obțineți un control asupra fluxului de numerar în mai puțin de cinci minute.

Dar alte cheltuieli de afaceri?

În funcție de natura afacerii dvs., pot exista și alte cheltuieli pe care le puteți solicita în declarația dvs. fiscală.

IRS consideră că o cheltuială de afaceri este deductibilă din punct de vedere fiscal, dacă este „obișnuită și necesară”. Adică, este o cheltuială pe care ai suporta-o de obicei în cursul desfășurării afacerilor și este necesar pentru ca afacerea dvs. să funcționeze.

Când aveți dubii, amintiți-vă acest ghid și agățați-vă de chitanțele aferente oricăror cheltuieli legate de afaceri. În acest fel, puteți (și ar trebui) să verificați dublu cu suma CPA pentru a confirma ce este și ce nu este deductibil fiscal înainte de a depune declarația.

S-ar putea să fiți tentați să fiți creativi prin deduceri fiscale. În schimb, concentrați-vă pe planificarea fiscală strategică pentru o mai bună gestionare a fluxului de numerar. Lumea cheltuielilor de afaceri este plină de zone gri și poate fi ușor să depășești limitele stabilite de IRS. Ca întotdeauna, discutați cu CPA sau cu consilierul dvs. fiscal înainte de a solicita cheltuieli la returnare.

Întrebări frecvente despre deducerea impozitului pentru întreprinderile mici

Ce se poate anula ca cheltuieli de afaceri?

Toate cheltuielile de bază necesare pentru conducerea unei afaceri sunt deductibile din impozite, inclusiv salariile angajaților, echipamente și consumabile, chirie, costuri ale utilităților, taxe juridice și contabile, cărți de vizită, abonamente la publicații de afaceri și servicii online.

Cum maximizați deducerile fiscale ca o afacere mică?

  • Luați cât mai multe deduceri fiscale pentru întreprinderile mici.
  • Planificați în avans pentru sezonul fiscal.
  • Urmăriți și organizați cheltuielile afacerii dvs.

Care sunt cheltuielile nedeductibile de afaceri?

Cheltuielile de afaceri nedeductibile reprezintă orice cheltuială care nu poate fi scăzută din factura dvs. fiscală. În timp ce cheltuielile nedeductibile variază în funcție de stat și țară, acestea includ de obicei:

  • Impozite
  • Amenzi și sancțiuni
  • Asigurare
  • Cheltuieli de capital și echipamente
  • Costuri de navetă
  • Cheltuieli personale
  • Contribuții politice
  • Cheltuieli ilegale (mită, restituiri, salarii plătite lucrătorilor care nu pot lucra legal)
  • Cadouri de peste 25 USD
  • Ținută de afaceri
  • Cheltuieli cu mesele de afaceri și divertisment
  • Taxele legale
  • Membrii clubului
  • Cheltuieli de călătorie pentru prieteni și familie

Care sunt unele deduceri de impozite la domiciliu?

Dacă respectați liniile directoare IRS pentru utilizarea în afaceri a casei dvs., puteți deduce următoarele cheltuieli:

  • Asigurarea proprietarilor
  • Taxele asociației de proprietari
  • Asigurări ipotecare și dobânzi
  • Impozite imobiliare
  • Utilități, inclusiv internet, electricitate, căldură și telefon
  • Taxe de curățenie utilizate în spațiul dvs. de birou