Există mai multe tipuri de IRA-uri pe care le voi discuta mai jos, inclusiv IRA-urile tradiționale, IRA-urile Roth, IRA-urile SIMPLE, IRA-urile SEP și multe altele, precum și modul de deschidere a unuia, recomandări pentru tipul care funcționează pentru dvs. și beneficiile IRA-urilor. Tot ce trebuie să știți despre conturile individuale de pensionare

despre

Recunoaste. Sunteți curios cu privire la conturile individuale de pensionare sau IRA-urile. Știi că te pot ajuta să economisești pentru viitorul tău. Cu toate acestea, uneori sunt puțin confuze.

Știu pentru că primesc multe întrebări despre IRA pe podcastul meu în fiecare săptămână și bănuiesc că voi auzi mai multe, pe măsură ce economia independentă se extinde și lucrătorii caută modalități alternative de a economisi pentru pensionare dincolo de tradiționalele 401 (k) oferite de angajatori.

Chei de luat masa

  • Un IRA este un cont de investiții care permite lucrătorilor să stocheze și să investească veniturile obținute pentru a-și finanța pensionarea.
  • IRA-urile sunt destinate pensionării. Din această cauză, dacă vă retrageți din contul dvs. IRA înainte de a împlini 59 ½, s-ar putea să vă confruntați cu o penalizare de retragere anticipată de 10%.
  • Odată ce împlinești 70 ½, s-ar putea să fii supus Distribuțiilor minime obligatorii (RMD-uri) sau s-ar putea să te aplici o taxă de penalizare de 50% pentru fiecare dolar.
  • Există numeroase tipuri de IRA-uri cu datorii fiscale diferite la care puteți contribui, în funcție de statutul dvs. de angajare.

Iată câteva întrebări și răspunsuri frecvente despre IRA.

Ce este un IRA?

Definiția IRA este foarte simplă. Un cont individual de pensionare, sau IRA, este un cont de investiții conceput pentru a ajuta lucrătorii să își achiziționeze o parte din veniturile câștigate pentru pensionare. Venitul realizat este definit ca salarii, salarii, bacșișuri și alte tipuri de venituri impozabile revendicate produse în timp ce lucrați pentru altcineva sau pentru dvs.

Cum funcționează un IRA?

Ce este un cont IRA și cum funcționează? Când vine vorba de IRA-uri, există două tipuri principale: tradițional și Roth și ambele funcționează în moduri diferite. Aproape oricine poate deschide unul dintre aceste IRA, atâta timp cât aveți venituri dovedite. Deci, indiferent dacă sunteți în căutarea IRA-urilor pentru profesioniști independenți sau a IRA-urilor pentru lucrătorii cu fracțiune de normă, investițiile în viitorul dvs. sunt posibile. IRS.gov prezintă modul în care funcționează fiecare plan IRA, inclusiv limitele de contribuție și limitele de venit.

IRA tradițional

  • Cu un IRA tradițional, puteți face contribuții pe care le puteți deduce din declarația dvs. fiscală curentă. Cu toate acestea, odată ce vă retrageți contribuțiile la pensionare, acestea vor fi supuse impozitării în funcție de intervalul fiscal în care vă aflați în timpul pensionării.
  • Limitele de contribuție pentru IRA-urile tradiționale în 2019 sunt de 6.000 USD sau 7.000 USD dacă aveți 50 de ani sau mai mult.
  • Limitele de venit pentru un IRA tradițional în 2019 merg după cum urmează:
    • Dacă sunteți căsătorit și depuneți în comun și beneficiați de un plan de pensionare la locul de muncă, puteți obține o deducere completă dacă AGI-ul modificat (venit brut ajustat) este de 103.000 USD sau mai puțin, o deducere parțială dacă AGI-ul modificat este mai mare de 103.000 USD, dar mai puțin de 123.000 USD și nici o deducere dacă AGI-ul modificat este mai mare de 123.000 USD.
    • Dacă sunteți căsătorit și depuneți în comun și soțul dvs. este acoperit de un plan de pensionare la locul de muncă, puteți primi o deducere completă dacă AGI-ul modificat este mai mic de 193.000 USD, o deducere parțială dacă AGI-ul modificat este mai mare de 193.000 USD, dar mai puțin de 203.000 USD și nicio deducere dacă AGI-ul dvs. modificat depășește 203.000 USD.
    • Dacă sunteți singur sau cap de gospodărie și sunteți acoperit de un plan de pensionare la locul de muncă, puteți primi o deducere completă dacă AGI modificat este de 64.000 USD sau mai puțin, o deducere parțială dacă AGI modificat este mai mare de 64.000 USD, dar mai puțin de 74.000 USD și nicio deducere dacă AGI-ul dvs. modificat este de 74.000 USD sau mai mult.
    • Dacă sunteți căsătorit și depuneți în comun și atât dvs., cât și soțul/soția dumneavoastră sunteți acoperiți de un plan de pensionare la locul de muncă, o deducere completă nu este disponibilă și veți primi o deducere parțială dacă AGI-ul modificat este mai mic de 10.000 USD și nici o deducere dacă AGI modificat este mai mare de 10.000 USD.
  • Limitele de venit pentru un IRA tradițional în 2020 merg după cum urmează:
    • Dacă sunteți căsătorit, depunând în comun și acoperiți un plan de pensionare la locul de muncă, puteți obține o deducere completă dacă AGI modificat este de 104.000 USD sau mai puțin, o deducere parțială dacă AGI modificat este mai mare de 104.000 USD, dar mai puțin de 124.000 USD, și nici o deducere dacă AGI-ul modificat este mai mare de 124.000 USD
    • Dacă sunteți căsătorit și depuneți împreună și soțul dvs. este acoperit de un plan de pensionare la locul de muncă, puteți primi o deducere integrală dacă AGI modificat este mai mic de 196.000 USD, o deducere parțială dacă AGI modificat este mai mare de 196.000 USD, dar mai puțin de 206.000 USD și fără deducere dacă AGI-ul dvs. modificat depășește 206.000 USD
    • Dacă sunteți singur sau cap de gospodărie și sunteți acoperit de un plan de pensionare la locul de muncă, puteți primi o deducere completă dacă AGI modificat este de 65.000 USD sau mai puțin, o deducere parțială dacă AGI modificat este mai mare de 65.000 USD, dar mai puțin de 75.000 USD și nicio deducere dacă AGI-ul modificat este de 75.000 USD sau mai mult
    • Dacă sunteți căsătorit și depuneți în comun și atât dvs., cât și soțul/soția dumneavoastră sunteți acoperiți de un plan de pensionare la locul de muncă, o deducere completă nu este disponibilă și veți primi o deducere parțială dacă AGI-ul modificat este mai mic de 10.000 USD și nici o deducere dacă AGI modificat este mai mare de 10.000 USD

Roth IRA

  • Spre deosebire de un IRA tradițional în care factura dvs. fiscală actuală este redusă în funcție de suma de bani pe care o contribuiți, contribuțiile la un IRA Roth nu sunt deductibile din impozite. Cu toate acestea, în acest tip de cont individual de pensionare, contribuțiile dvs. cresc fără taxe și, odată ce vă aflați în pensie, vă puteți retrage și contribuțiile fără taxe.
  • Limitele de contribuție pentru un IRA Roth în 2019 și 2020 sunt de 6.000 USD sau 7.000 USD dacă aveți peste 50 de ani.
  • Limitele de venit pentru un IRA Roth în 2019 merg după cum urmează:
    • Dacă sunteți văduvă (e) calificată sau căsătoriți și depuneți în comun, puteți face o contribuție completă dacă AGI-ul dvs. modificat este de 193.000 USD sau mai puțin, o contribuție redusă dacă AGI-ul modificat este între 193.000 $ și 202.999 USD și fără contribuție dacă AGI-ul dvs. modificat este de 203.000 USD sau mai mult.
    • Dacă sunteți singur, cap de gospodărie sau căsătorit, depuneți separat și nu ați locuit împreună cu soțul/soția dvs. în cursul anului, puteți face o contribuție completă dacă AGI-ul dvs. modificat este mai mic de 122.000 USD, o contribuție redusă dacă AGI-ul dvs. modificat este între 122.000 USD și 136.999 USD și fără contribuție dacă AGI-ul dvs. modificat este de 137.000 USD sau mai mult.
    • Dacă sunteți căsătorit depunând separat și ați locuit împreună cu soțul/soția dvs. în orice moment al anului, nu puteți face o contribuție completă, puteți avea o contribuție redusă dacă AGI-ul dvs. modificat este mai mic de 10.000 USD și nici o contribuție dacă ați modificat AGI este de 10.000 USD sau mai mult.
  • Limitele de venit pentru un IRA Roth în 2020 merg după cum urmează:
    • Dacă sunteți văduvă (e) calificată sau căsătoriți și depuneți împreună, puteți face o contribuție completă dacă AGI-ul modificat este de 196.000 USD sau mai puțin, o contribuție redusă dacă AGI-ul modificat este cuprins între 196.000 $ și 205.999 USD și fără contribuție dacă AGI-ul dvs. modificat este de 206.000 USD sau mai mult.
    • Dacă sunteți singur, cap de gospodărie sau căsătorit, depuneți separat și nu ați locuit cu soțul/soția dvs. în cursul anului, puteți face o contribuție completă dacă AGI-ul dvs. modificat este mai mic de 124.000 USD, o contribuție redusă dacă AGI-ul dvs. modificat este între 124.000 și 138.999 USD și fără contribuție dacă AGI-ul modificat este de 139.000 USD sau mai mult.
    • Dacă sunteți căsătorit depunând separat și ați locuit împreună cu soțul/soția dvs. în orice moment al anului, nu puteți face o contribuție completă, puteți avea o contribuție redusă dacă AGI-ul dvs. modificat este mai mic de 10.000 USD și nici o contribuție dacă ați modificat AGI este de 10.000 USD sau mai mult.

Avantajele IRA-urilor

Există multe avantaje de care puteți profita atunci când deschideți un IRA. Aceste beneficii includ:

  • Rulează IRA-ul tău atunci când schimbi locul de muncă sau deschizi un cont IRA nou
  • Un venit brut ajustat redus
  • Folosind contribuțiile dvs. pentru a crea un fond de urgență IRA
  • Creștere fără impozite pe contribuțiile pe care le faceți

IRA-urile tradiționale vs. IRA-urile Roth

Tradiționalul și Roth sunt cele mai populare tipuri de conturi IRA (mai multe despre alte versiuni IRA într-un moment). Cea mai mare diferență este avantajul fiscal pe care îl oferă fiecare. Mai jos, vom trece peste tradițional vs. IRA-urile Roth .

IRA-urile tradiționale

  • Contribuțiile făcute astăzi la un IRA tradițional sunt deductibile din impozite, ajutându-vă astfel să vă reduceți venitul impozabil.
  • Retragerile viitoare sunt supuse impozitului pe venit.
  • Oricine poate contribui la un IRA tradițional, oricât ar câștiga.
  • Puteți începe să retrageți bani la 59 1/2 ani fără penalizare. Înainte de această vârstă, IRS vă va percepe o penalitate de retragere anticipată de 10% și trebuie să plătiți impozitul pe venit pentru această retragere la rata dvs. actuală de impozitare.
  • Pentru anii fiscali 2019 și 2020, puteți contribui până la 6.000 USD într-un IRA tradițional. Dacă aveți 50 de ani sau mai mult, puteți face o contribuție suplimentară de „recuperare” de 1.000 USD.

IRA-urile Roth

  • Contribuțiile la un IRA Roth nu sunt deductibile din impozit. În schimb, puteți să vă retrageți din cont fără taxe începând cu vârsta de 59 ani și jumătate (atâta timp cât au trecut cel puțin cinci ani de la prima contribuție).
  • Ca un IRA tradițional, puteți contribui până la 6.000 USD într-un Roth. Dacă aveți 50 de ani sau mai mult, puteți face o contribuție suplimentară de „recuperare” de 1.000 USD.
  • Acolo sunt limitările veniturilor pentru a se califica, totuși. Dacă sunteți căsătorit și depuneți impozite în comun, IRS spune că puteți contribui integral la un IRA Roth, atâta timp cât venitul dvs. brut ajustat nu depășește 193.000 de dolari. Solicitanții trebuie să câștige mai puțin de 122.000 USD pentru a contribui până la limită.
  • Cu toate acestea, în 2020, limitările dvs. de venit se schimbă. Dacă sunteți căsătorit și depuneți în comun, puteți contribui pe deplin la un IRA Roth, cu condiția ca venitul brut ajustat să fie mai mic de 196.000 USD. Dacă sunteți un singur solicitant, trebuie să câștigați mai puțin de 124.000 USD pentru a contribui până la limită.
  • Contribuțiile la un IRA Roth pot fi retrase fără penalități în orice moment, după ce contul a fost deschis de cinci ani. Cu toate acestea, dacă vă scufundați în câștigurile dvs. înainte de vârsta de 59 ani și jumătate, acești bani sunt supuși impozitelor pe venit și o penalitate de retragere anticipată de 10%.
  • IRA-urile Roth nu sunt supuse distribuțiilor minime obligatorii (RMD), ceea ce înseamnă că soldurile din contul dvs. vor primi o creștere amânată de impozite atât timp cât doriți.

Diferite tipuri de IRA

Există o varietate de diferite tipuri de IRA-uri pe lângă IRA-urile tradiționale și Roth. Aceste tipuri de IRA includ:

SEP IRA

Pentru proprietarii individuali de afaceri, există SEP (Pensiunea Angajaților Simplificată) IRA. SEP permite proprietarilor de afaceri să contribuie la pensionarea lor, precum și la pensionarea angajaților lor. IRA-urile SEP urmează, în general, aceleași linii directoare ca și IRA-urile tradiționale. O mare diferență: puteți contribui cu până la 25% din compensația dvs. sau 56.000 USD în 2019 și 57.000 USD în 2020, o sumă mult mai mare decât cu IRA-urile tradiționale.

IRA autodirect

Există, de asemenea, o altă categorie numită IRA-uri autodirecționate. Spre deosebire de IRA-urile tradiționale care limitează investitorii la acțiuni, fonduri și obligațiuni, acest cont alternativ permite o gamă mai creativă și mai largă de active, inclusiv imobiliare, capital privat, companii străine, metale prețioase și chiar cai de curse.

Soția IRA

Pentru a deschide un IRA, trebuie să câștigi un venit. Cu toate acestea, IRA pentru soț este diferit prin faptul că un soț care nu lucrează poate fi proprietarul unui IRA pentru soț. Cu un IRA pentru soț, soțul care nu lucrează poate contribui la un IRA tradițional sau Roth pe baza venitului soțului care lucrează. Potrivit IRS, valoarea contribuțiilor totale combinate nu poate depăși compensația impozabilă raportată în declarația dvs. de impozitare comună, contribuția maximă fiind de 6.000 USD (sau 7.000 USD dacă aveți 50 de ani sau mai mult).

IRA moștenit

Dacă aveți un IRA, puteți enumera oameni ca beneficiari, ceea ce va crea un IRA moștenit sau beneficiar. Dacă moștenești un IRA de la soțul tău după ce acesta trece, îl poți trata ca al tău, proiectându-te ca proprietar al contului. De asemenea, îl puteți transforma într-un IRA tradițional sau vă puteți trata ca beneficiar, mai degrabă decât să-l tratați ca pe al vostru.

Dacă nu sunteți soț și moșteniți un IRA, spuneți de la părintele, bunicul, unchiul, mătușa sau prietenul dvs., nu îl puteți trata IRA ca pe al vostru. Aceasta înseamnă că nu puteți aduce contribuții sau le puteți transfera într-un alt IRA. În schimb, puteți efectua un transfer de la un administrator la altul în numele proprietarului decedat în beneficiul dvs.

Dacă IRA este un IRA Roth, puteți retrage contribuții fără impozite, atâta timp cât contul Roth a fost deschis de cinci sau mai mulți ani în momentul în care proprietarul contului a trecut. Cu toate acestea, dacă IRA este un IRA tradițional, poate fi necesar să plătiți impozite atunci când retrageți bani din cont. Impozitele sunt stabilite la rata impozitului pe venit, nu a proprietarului contului decedat.

IRA SIMPLE

Un plan IRA SIMPLE (Planul de potrivire a stimulentelor pentru economii pentru angajați) este un plan care permite angajatorilor și angajaților să contribuie la un IRA tradițional care este creat pentru angajați. O IRA SIMPLE este de obicei utilizată de angajatorii întreprinderilor mici care nu sponsorizează un plan de pensionare actual. Angajații pot alege să contribuie părți din salariu la IRA, în timp ce angajatorii pot face contribuții neelective sau potrivite. Planurile IRA SIMPLE respectă aceleași reguli ca IRA-urile tradiționale.

Backdoor Roth IRA

IRA-urile Roth sunt o opțiune atractivă, deoarece banii dvs. cresc fără taxe. Cu toate acestea, IRS pune limite de venit dacă oamenii au un anumit venit brut ajustat modificat. Pentru anul fiscal 2019, dacă sunteți căsătorit și depuneți în comun și câștigați peste 203.000 USD sau cel care câștigați peste 137.000 USD, nu puteți contribui la un IRA Roth. În 2020, aceste limite se modifică ușor, ajungând la 206.000 USD dacă sunteți căsătorit și depuneți în comun și 139.000 USD dacă sunteți singur.

Dacă câștigați mai mult decât aceste limite de venit, există o modalitate de a stoca bani într-un Roth IRA - tot ce trebuie să faceți este să treceți prin ușa din spate. Un IRA Roth din spate nu este un plan IRA specific. În schimb, este o practică care vă permite să ocoliți limitele de venit. Pentru a evita aceste limite, tot ce trebuie să faceți este să deschideți un IRA tradițional, să vă convertiți IRA tradiționalul într-un IRA Roth și să vă plătiți impozitele odată ce convertiți.

Întrebări frecvente despre IRA

Î: Cum se investesc banii mei într-un IRA?

R: Puteți alege să vă investiți banii într-o varietate de moduri - numerar, acțiuni, CD-uri, obligațiuni, fonduri mutuale, fonduri tranzacționate la bursă, fonduri index, etc.

Î: Care este mai bine pentru mine? Un IRA Roth sau tradițional?

R: Dacă vă așteptați să vă aflați într-o categorie fiscală mai mică la pensionare, atunci un IRA tradițional poate fi cel mai bun. Desigur, dacă câștigați mai mult decât limita de venit a lui Roth, singura dvs. alegere între cele două este IRA tradițional.

Dacă aveți deja un cont 401 (k) sau un alt tip de cont de pensionare sponsorizat de angajator, în care contribuțiile sunt deductibile din impozite - și căutați să vă diversificați expunerea la impozite la pensionare - un Roth IRA poate fi un vehicul mai bun în acest scop.

În cele din urmă, dacă doriți mai multă lichiditate financiară în viața dvs., atunci un Roth IRA poate fi o alegere mai înțeleaptă. Puteți, după cum sa menționat anterior, să vă retrageți contribuțiile fără penalități în orice moment de la un IRA Roth (după ce ați stabilit contul timp de 5 ani).

Î: Există restricții de vârstă pentru a deschide un IRA?

R: Nu există o limită minimă de vârstă pentru a contribui la un IRA Roth, dar trebuie să aveți mai puțin de 70 ani și jumătate pentru a deschide un IRA tradițional.

Î: Cum pot deschide un cont? Costă ceva să deschizi un IRA?

R: Puteți deschide un cont la orice număr de instituții financiare. Puteți transfera bani dintr-un cont bancar curent sau IRA existent sau prin transferarea banilor de la un 401 (k) de la un angajator anterior. De obicei, nu există taxe atunci când vine vorba de deschiderea unui IRA. Cu toate acestea, unele instituții bancare vă pot cere să aveți o sumă minimă de bani pentru a deschide un cont.

Î: IRA versus 401 (k): Care este mai bun?

R: În general, vehiculul ideal pentru economiile de pensionare este un cont sponsorizat de angajator, cum ar fi un 401 (k), care oferă o potrivire. Sunt bani mai mult sau mai puțin gratuiți. Dacă puneți deja maximul la 401 (k) și primiți un meci de companie - și doriți să continuați să investiți - atunci un IRA poate fi următorul cel mai bun vehicul. Pentru 2017, puteți amâna până la 18.000 USD din salariu la 401 (k). Dacă ai peste 50 de ani, poți contribui cu 6.000 USD suplimentar.

Din echipa Mint: faceți primul pas pentru a găsi IRA potrivit pentru dvs., vizitând pagina de informații IRA a Mint .

Aveți o întrebare pentru Farnoosh? Vă puteți trimite întrebările prin Twitter @Farnoosh, Facebook, sau e-mail la [email protected] (vă rugăm să notați „Mint Blog” în subiect).

Farnoosh Torabi este cea mai importantă autoritate americană în domeniul finanțelor personale, ajutată să-i ajute pe americani să-și trăiască cele mai bogate și mai fericite vieți. De la primele sale rapoarte pentru Money Magazine până acum găzduind un serial primetime pe CNBC și scriind lunar pentru O, The Oprah Magazine, a devenit expertul și prietenul nostru preferat în bani.