Fluxul de numerar al companiei dvs. poate fi afectat de modificările de active și pasive din afacerea dvs. Modificările activelor și pasivelor dvs. pot afecta fluxul de numerar într-un mod care semnalează probleme grave:
Modificarea creanțelor: O creștere a conturilor de creanță afectează fluxul de numerar; o scădere ajută fluxul de numerar.
Activul de creanță al conturilor arată cât de mulți bani îi mai rămân clienții care au cumpărat produse pe credit; acest activ este o promisiune de numerar pe care afacerea o va primi. Numerarul nu crește până când afacerea colectează bani de la clienții săi.
Schimbarea inventarului: O creștere a stocului dăunează fluxului de numerar; o scădere ajută fluxul de numerar. Inventarul este de obicei cel mai mare activ pe termen scurt (sau curent) al companiilor care vând produse.
Modificarea cheltuielilor preplătite: O creștere a cheltuielilor preplătite (un cont de activ) afectează fluxul de numerar; o scădere ajută la fluxul de numerar.
Factorul de amortizare: Înregistrarea cheltuielilor cu amortizarea scade valoarea contabilă a activelor operaționale pe termen lung (fixe). La înregistrarea cheltuielilor de amortizare nu există nicio cheltuială de numerar. În fiecare an, afacerea convertește o parte din costul total investit în activele sale fixe în numerar. Acesta recuperează această sumă prin încasări de numerar din vânzări. Astfel, amortizarea este un factor pozitiv al fluxului de numerar.
Modificări ale pasivelor operaționale: O creștere a pasivului operațional pe termen scurt ajută fluxul de numerar; o scădere afectează fluxul de numerar.
- Cum să începeți un magazin de alimente gourmet, cum ar fi un magazin de brânzeturi artizanale; Start; Crește-ți afacerea!
- Cum să vă mențineți în formă prin antrenament cu iPod Nano - manechine
- Cum să începeți propria afacere de livrare de alimente
- Se pare că grupa de sânge ar putea afecta eforturile de slăbire
- Cum vă afectează creșterea în greutate corpul - Business Insider